地元にある電子決済付きポイントカードの仕分けの質問がありました。

コレが結構複雑

◯PayPayみたいにお客さまは前払いでカードにチャージをする
◯チャージのお金はカード会社に払わず自分が持っている（預かっている）
◯チャージしたカードは加盟各店で使える
◯月1回お店が付与したポイントやカード会社が負担するポイント、手数料、利用料、お客さまが払った金額等々の精算が来る
◯預かっているチャージ金から精算が引かれ請求や入金がある

言葉だとうまく説明できないんだけど、こんな精算表が来ます。


（金額）の行で－（マイナス）がついているところがカード会社から入金がされる。
何もついていない＋（プラス）の部分がお店が支払う経費。

どうやったらわかりやすく仕分けできるのか…

僕だったらということで、こんな仕分けをしてみました



日々の仕分けと月末仕分けの2つに分けたら結構スッキリ行くような気がしました。

【日々の仕分】
カードへのチャージは「未払金（預り金）」
カード売上は「売掛金」

【月末処理】
ポイント部分の仕分け
売掛金の振替
経費の仕分け

わかりやすい仕分けを教えて下さいm(_ _)m